Gestionează cotele de TVA folosite pe documente: cote sistem, cote proprii, categorie UBL și cota implicită.
Cotele de TVA sunt procentele de taxă pe valoarea adăugată pe care le aplici produselor și serviciilor de pe documente. eFacturia vine cu cotele uzuale deja pregatite, dar îți poți defini și cote proprii, în funcție de nevoile firmei.
Bine de știut: Cota de TVA aleasă pe fiecare linie a documentului determină valoarea TVA-ului calculat. Pe e-Factura, fiecărei cote îi este asociată o categorie standard, despre care citești mai jos.
Intră în Configurare → Cote TVA. Aici vezi lista tuturor cotelor disponibile, cu coloanele:
Denumire — numele cotei.
Procent — valoarea în procente.
Categorie UBL — categoria fiscală transmisă pe e-Factura.
Cod scutire — codul de scutire, acolo unde este cazul.
Activă — dacă apare sau nu în listele de selecție.
Cota marcată ca Implicit este cea aplicată automat acolo unde nu alegi altceva.
O parte dintre cote sunt predefinite și marcate cu un lacăt. Acestea includ cotele standard și reduse uzuale (de exemplu 21%, 11%, 9%, cota zero), precum și cote istorice (19%, 9%, 5%) păstrate pentru documentele mai vechi.
Bine de știut: Cotele sistem nu pot fi șterse sau modificate. Le poți doar activa sau dezactiva, ca să-ți păstrezi lista de selecție curată, cu doar cotele pe care le folosești.
Categoria este un parametru standard cerut de e-Factura și de e-Transport. Fiecare cotă are o categorie:
S — Cotă normală — se stabilește automat pentru orice cotă mai mare de 0% (de exemplu 21%, 11%, 9%) și nu se poate schimba.
Pentru cotele de 0% sau pentru taxare inversă, alegi manual categoria potrivită: Z (cotă zero), E (scutit), AE (taxare inversă), K (livrare intracomunitară), G (export), O (neplătitor de TVA).
Detalii despre aceste categorii și despre codurile de scutire găsești în articolul Regimul de scutire de TVA.
O singură cotă poate fi marcată ca implicită. Ea este aplicată automat produselor care nu au o cotă proprie configurată. Inițial, cota implicită este cea standard (21%), dar o poți schimba oricând.
Atenție: Schimbarea cotei implicite nu se aplică retroactiv. Produsele și documentele care au primit deja o cotă păstrează valoarea de atunci; doar selecțiile viitoare folosesc noua cotă implicită.
Dacă ai nevoie de o cotă care nu există în listă:
În Configurare → Cote TVA, apasă Adaugă cotă.
Completează Denumirea și Procentul.
Alege Categoria UBL. Dacă alegi o categorie de scutire (E, AE, K, G, O), completează și codul de scutire (VATEX) și, opțional, motivul scutirii.
Setează ordinea și bifează Activă.
Salvează. Cota apare imediat în lista de selecție la emiterea documentelor.
Cotele proprii pot fi editate sau șterse.
Cotele sistem pot fi doar activate sau dezactivate.
Atenție: Firmele configurate ca neplătitoare de TVA nu au acces la pagina de cote TVA, pentru că pe documentele lor nu se aplică TVA.
A fost util acest articol?
Multumim pentru feedback!
Apreciem ca ne ajuti sa imbunatatim manualul.
Folosim cookie-uri pentru a vă îmbunătăți experiența de navigare, pentru a vă prezenta conținut și reclame personalizate și pentru a analiza traficul nostru. Făcând clic pe „Acceptă tot”, acceptați utilizarea cookie-urilor. Poți accepta, refuza sau . Mai multe în Politica de Cookies.
Alege ce tipuri de cookie-uri permiți. Cookie-urile esențiale nu pot fi dezactivate.
Navigare, securitate, sesiune. Fără ele site-ul nu funcționează.
Ne ajută să înțelegem cum folosești site-ul. Ex: Google Analytics, Microsoft Clarity.
Reclame personalizate și măsurarea campaniilor. Ex: Google Ads, Facebook Pixel.
Rețin preferințele tale (limbă, regiune). Nu colectează date personale.